Roth IRA vs.傳統IRA

Roth IRA vs.傳統IRA

時至歲末，在新舊年交替之際，IRA又開始成為好話題，倒底哪一種才是你需要的呢？我們今天再來溫習一遍。

Roth IRA就是稅後的錢存入, 今年可存入$5,500, 或$6,500 (年齡50歲以上) 。

1． 沒有年齡的限制，任何年齡都可以存錢。

2． 2016年存錢，收入的限制，

• 單身$117,000-$132,000
• 夫妻$184,000-$194,000
• 這是由IRS 定的。
  

3． 如果夫妻有一方沒有收入，但夫妻是一起報稅的也可存錢但不可超過有收入一方的存錢或國稅局的規定範圍。

4． Roth IRA 存錢是不可以稅前抵稅的。

5． 當年的存錢需在次年的4/15日報稅以前存入。

6． 在存錢5年後及年齡59歲半時拿錢（包括賺的利息），不需繳利得稅。如果未到59歲半取錢沒有罰金，但賺的利息需繳聯邦10%罰稅（傷殘，死亡，未償付醫藥費，第一次買房限額$10,000等，不需繳罰稅）。

7． 沒有70歲半必需取錢的要求，只要還有收入，可繼續存錢。

傳統IRA是稅前的收入，單身收入$61,000 以下，夫妻$98,000以下，50歲以下一年個人可存入最高$5,500，超過50歲個人可放入$6,500 抵稅。

1. 必需在70歲半以前存錢。

2. 夫妻沒有工作的一方，只要有共同報稅，也可存錢，不能超過有收入方的存錢或國稅局的規定。

3. 夫妻有一方已參加工作單位退休計劃，傳統IRA或部份抵稅或不能抵稅。

4. 當年的存錢可在次年的4/15報稅日以前存入。

5. 取錢時需加入一般的收入報繳稅。

6. 59歲半以前拿錢有10%聯邦稅和加上當年的收入一起報繳稅。

7. 到70歲半時第一次拿錢需在次年4/01日以前，以後的每一年在    12/31日以前拿規定的最低額。如果不拿國稅局則有罰款。

如果你不合格買傳統IRA因為收入或工作的地方已參加了退休計劃，而又因Roth IRA有收入的限制，那麼你應該考慮參加nondeductible IRA.

Nondeductible IRA是不能稅前抵稅的，但賺的收益可延後付稅，直到把這個帳戶轉到退休帳戶。

談到（backdoor IRA）我們都知道Roth IRA是美國政府給民眾可免稅的僅有退休計劃其中之一，但又有收入的限制，所以有這（後門 IRA），只要把nondeductible IRA 轉入RothIRA，就沒有收入金額的限制，特別對收入高的人，最後可享RothIRA的福利。

11/2016